Экономика и управление народным хозяйством | Экономика и общество №02 (16) Март-Апрель 2020

Проблемы и пути решения закредитованности малого и среднего бизнеса

Паламарюк Валерия Владимировна
Магистрант, Московский международный университет, РФ, г. Москва

Аннотация: В статье рассмотрены проблемы и пути решения закредитованности малого и среднего бизнеса, проанализирован объем кредитов, предоставленных субъектам малого и среднего бизнеса за период с 2017 г по 3 кв. 2019 года, задолженность по кредитам малого и среднего бизнеса, а также просроченная задолженность и рассмотрен рейтинг банков по объему выданных кредитов за 2019 год.
Ключевые слова: закредитованность, заемные средства, малый и средний бизнес, платежеспособность, просроченная задолженность по кредиту

Palamarjuk Valerija Vladimirovna
Undergraduate, Moscow international University, Russia, Moscow

Abstract: The article discusses the problems and solutions of over-indebtedness of small and medium business, analyzed the volume of loans granted to small and medium business for the period from 2017 by Q3 2019, the debt on loans to small and medium businesses, as well as overdue and are considered the ranking of banks by volume of loans for the year 2019.
Keywords: loans, borrowed funds, small and medium-sized businesses, solvency, overdue loan debt

В современных экономических условиях субъекты малого и среднего бизнеса из-за нехватки свободных денежных средств для существования и развития деятельности, обращаются за финансовой поддержкой в кредитные организации. Кредитование – является полезным инструментом для компаний, но из-за внутренних и внешних факторов у организации могут ухудшиться финансовые показатели, что соответственно влияет не только на деятельность компании, но и на её кредитоспособность.

Объектом статьи являются проблемы и пути решения закредитованности малого и среднего бизнеса.

Закредитованность, если рассмотреть понятие в общих чертах, это случай, когда допустимый уровень по кредитным выплатам начинает повышаться по отношению к доходам предприятия. Если процент закредитованности превышает 50%, то шансы на одобрение новых кредитов равны нулю [4].

Высокий уровень закредитованности чаще всего наблюдается у малого и среднего бизнеса. Обе категории предприятий стремятся к быстрому развитию, поэтому занимают денежные средства в банках, ввиду отсутствия собственных средств.

На рисунке 1 проанализируем динамику предоставленных кредитов субъектам малого и среднего бизнеса за период 2017 – 3 кв. 2019 года [8].

Рисунок 1. Объем предоставленных кредитов МСБ в рублях, за период 2017 – 3 кв. 2019 гг., млн. руб.

Проанализировав диаграмму, следует выделить, что предоставленные кредиты малому и среднему бизнесу в России за периоды 2017 г. - 2018 г. имеют динамику роста. Увеличение объемов выданных кредитов способствовало снижению процентных ставок по кредитам малому и среднему бизнесу в 2018 году. Так, средневзвешенные ставки по кредитам сроком до года и долгосрочным кредитам малому и среднему бизнесу снизились за 2018 год на 1,9 и 1,8 п. п. соответственно и на 01.01.2019 составили 11,04 и 10,23%.[10]

Объем предоставленных кредитов малому и среднему бизнесу за 9 месяцев в 2017 году составлял 20 638 556 млн. руб., а в 2019 году – 5 083 131 млн. руб., таким образом произошло снижение на 75,37%. Такая динамика наблюдается из-за увеличения уровня просроченной задолженности по кредитам за предыдущие периоды, более подробно динамика просроченной задолженности по кредитам малого и среднего бизнеса будет рассмотрена на рисунке 2.

Рисунок 2. Объем задолженности по кредитам МСБ в рублях, за период 2017 – 3 кв. 2019 гг., млн. руб.

Проанализировав данные, представленные на рисунке 2, следует выделить высокие показатели задолженности в 2017 и 2019 году. За 9 месяцев в 2017 году задолженность по кредитам малого и среднего бизнеса составляла 38 315 874 млн. руб., а в 2019 году – 37 799 957 млн. руб. Показатели задолженности в сентябре 2019 г. превышают на 4,52% показателей в сентябре 2017 г.

Далее проанализируем объем просроченной задолженности по кредитам малого и среднего бизнеса за период 2017 – 3 кв. 2019 гг., (рис. 3).

Рисунок 3. Объем просроченной задолженности по кредитам МСБ в рублях, за период 2017 – 3 кв. 2019 гг., млн. руб.

Проанализировав данные, следует отметить, что показатели просроченной задолженности в 2019 г. имеют тенденцию снижения по сравнению с показателями 2017 г. на 15,33%. Показатели просроченной задолженности по кредитам малого и среднего бизнеса за 9 месяцев в 2017 году составляли 5 499 599 млн. руб., а в 2019 году – 4 656 357 млн. руб. Для наиболее полной проверки кредитоспособности потенциальных заемщиков  было создано бюро кредитных историй. В соответствии с Законом «О кредитных историях» все банки должны предоставлять в бюро сведения о кредитной истории заемщиков.[1]

Далее рассмотрим рейтинг банков по объему кредитного портфеля малого и среднего предпринимательства в таблице 1.

Таблица 1. Топ-20 банков по объему выданных кредитов МСБ [10]

Если сравнивать данные за 2018 г. и 2019 г., то следует отметить, что объем кредитов, выданных малому и среднему бизнесу в 2019 г. увеличился. По данным таблицы 1 лидирующие позиции на рынке на протяжении 2 лет занимают банки: ПАО Сбербанк, Банк ВТБ (ПАО) и АО «Райффайзенбанк». Темп прироста объема выдач кредитов малому и среднему бизнесу за 2019 год у данных банков не высокий, в отличие от ПАО Банк «ФК Открытие», прирост которого составил 142%. На данное событие повлияло завершение процедур финансового оздоровления банка и присоединения ПАО «БИНБАНК» с 01.01.2019 г. [10]

Рассмотрим возможные проблемы и пути решения закредитованности малого и среднего бизнеса в России.

Распространённой проблемой, которая приводит малый и средний бизнес к задолженностям, является вложение заемных средств в рисковые проекты. Вложив заемные средства в убыточный проект, компания теряет прибыль, соответственно, не имеет возможности погасить задолженность по кредиту, тем самым увеличивается закредитованность компании.

Для решения данной проблемы компаниям рекомендуется тщательно проводить анализ проекта, оценивать риски и составлять прогноз окупаемости проекта. Так как компании вкладывают заемные средства, необходимо зарезервировать часть денежных средств для оплаты платежей по кредиту, в случаи неудачного опыта по проекту.

Следующая проблема связана с тем, что банки предоставляют кредиты на льготных условиях только компаниям с определенным видом деятельности, а именно: сельское хозяйство, обрабатывающее производство, строительство, транспортировка и хранение, деятельность гостиниц и предприятий общественного питания и другие.[2] Таким образом, компании не входящие в данный перечень получают кредиты на невыгодных условиях. Тем самым у компании увеличивается финансовая нагрузка так как необходимо оплачивать не только текущие счета, но и обслуживание кредита.

В качестве рекомендации по данной проблеме, следует отметить, что компании могут стать участниками программы льготного кредитования, так как в 2020 г. программа дополнена новым видом займа — на развитие предпринимательской деятельности. Бизнесмены смогут получить до 10 млн. рублей сроком до 5 лет по ставке до 9,95% годовых. По данному займу предусмотрены упрощенные требования, отсутствуют ограничения по видам деятельности и по налоговым задолженностям.[5]

Глобальная проблема, возникшая в 2020 г. — это пандемия. Из-за которой часть малого и среднего бизнеса в России не выдерживает внешних и внутренних факторов, что приводит к убыткам и просрочке по платежам.

Как происходит борьба с данной проблемой было выяснено с помощью анализа статьи с портала о малом бизнесе.[6] Следует отметить, что руководители компаний каждый по-своему преодолевает возникшие трудности, в большинстве случаев компании снижают расходы и объемы производства, стараются погасить проценты за кредит во избежание просрочки по оплате и ищут способы получения прибыли.

В качестве поддержки бизнеса Правительством РФ совместно с Банком России и банковским сообществом разработана программа кредитования, направленная на поддержание деятельности пострадавших отраслей. Кредит может быть использован на любые цели возобновления предпринимательской деятельности, в первую очередь на выплату заработной платы. Стоимость кредита будет составлять 2%.[9]

Далее приведены рекомендации для компаний, которые пребывают в условиях закредитованности.

Во-первых, необходимо избегать ситуаций, когда заемные средства превышают собственные, рекомендуется обеспечивать платежеспособность предприятия. Для этого регулярно оценивать финансовые показатели компании, прогнозировать и планировать поступление и отток денежных средств, выявлять убыточные проекты и участки, нуждающиеся в больших денежных тратах. Также оценивать эффективность процесса деятельности, например, из-за неправильно разработанных условий продаж, закупки товара, могут возникнуть проблемы с денежным оборотом, так как неликвидный товар будет лежать на складе, а не продаваться, соответственно, компания не получит своевременно денежные средства с их продаж. Поэтому рекомендуется тщательно отслеживать неликвидный товар и продавать его вовремя.

Во-вторых, если у компании кредиты в разных банках – рекомендуется воспользоваться программой рефинансирования, то есть объединить кредиты компании в один кредит в одном банке. Плюс рефинансирования, заключаются в возможности получения более низкой процентной ставки, тем самым возможность сократить срок возврата или уменьшить ежемесячный платеж.

В-третьих, для погашения кредита, компании нужно получить доход, соответственно, рекомендуется заключить контракт на выполнение прибыльного проекта. Найти заказы можно на официальном государственном сайте – «Единая информационная система в сфере закупок». [7]

В-четвертых, если компания находится в состоянии сильной закредитованности и не может самостоятельно погасить задолженность, остается только провести процедуру поглощения более крупной компанией, либо объявить предприятие банкротом.

Отмеченные мероприятия помогут компаниям погасить задолженность, улучшить финансовое состояние, эффективно управлять денежными потоками и обеспечат предпринимательскую деятельность, используя в большинстве случаев собственный капитал.

1. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 03.04.2020) «О кредитных историях»
2. Постановление Правительства РФ от 30.12.2018 N 1764 (ред. от 31.03.2020) «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям и специализированным финансовым обществам на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2019 - 2024 годах субъектам малого и среднего предпринимательства, а также физическим лицам, применяющим специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», по льготной ставке»
3. Чайковская, Н. В. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие / Н. В. Чайковская, А. Е. Панягина. — Саратов: Ай Пи Эр Медиа, 2019. — 226 c.
4. Бизнес журнал «Жажда» URL: https://zhazhda.biz/base/kreditnyj-risk-v-biznese (дата обращения 03.04.2020)
5. Информационный сайт «Агентство информационных инноваций» URL: https://cardoteka.ru/jurlizam/kredityi-na-razvitie-biznesa/lgotnye-kredity-dlya-malogo-biznesa-v-2020.html/ (дата обращения: 15.05.2020)
6. Информационный сайт «О малом бизнесе для малого бизнеса» URL: https://biz360.ru/materials/biznes-vs-coronavirus-kak-vyzhivaet-malyy-i-sredniy-biznes-vo-vremya-pandemii/ (дата обращения: 03.04.2020)
7. Официальный сайт «Единая информационная система в сфере закупок» URL: https://zakupki.gov.ru/epz/main/public/home.html (дата обращения 15.05.2020)
8. Официальный сайт «ЕМИСС Государственная статистика» - Сведения о кредитах, предоставленных субъектам малого и среднего предпринимательства» URL: https://www.fedstat.ru/indicator/39619 (дата обращения 05.04.2020)
9. Официальный сайт «Министерство экономического развития Российской Федерации» URL: https://www.economy.gov.ru/material/news/ekonomika_bez_virusa/reshetnikov_minekonomrazvitiya_segodnya_vnosit_v_kabmin_postanovlenie_o_kreditnoy_programme_podderzhki_zanyatosti.html (дата обращения: 15.05.2020)
10. Официальный сайт Рейтинговое агентство «Эксперт РА» URL: https://raexpert.ru/releases/2019/apr03 (дата обращения: 03.04.2020)